根据集团公司关于开展固定资产内控专项检查的通知要求,同时也为加强公司固定资产管理,真实全面反映公司固定资产,确保财产的完整性。现对公司固定资产进行全面盘点,具体盘点要求如下:
一、工作目标
1.通过盘点,了解固定资产的状态(在用、在建、备用、闲置、报废的固定资产),为后期固定资产管理提供依据。
2.通过盘点,核查固定资产账面与实物是否相符,如有不符,要查明原因。
3.对盘盈、盘亏、闲置、报废的固定资产,提出处理意见,报公司、集团审议。
二、固定资产盘点小组
固定资产盘点领导小组,由许总任组长,郭总、丁总任副组长;设备管理部、综合部、生产技术部、调度中心、安全环保部、财务部、经管物资部-工程、销售采购部、人力资源部任成员。
固定资产管理部门(设备管理部(生产类设备)、综合部(非生产类设备)、经管物资部-工程(房屋、建筑物、构筑物)):负责公司固定资产的管理,包括登记建账、盘点、实物统计、检查评估、提出处理意见等工作。
固定资产使用部门(车间、部门):严格执行固定资产各项管理制度,负责或配合固定资产的日常维护保养和清查盘点工作,保证固定资产完好。
固定资产核算部门(财务部):财务部负责固定资产核算,包括建立固定资产卡片,做到账、卡、物三者相一致,组织固定资产盘点工作,根据固定资产处理意见进行账务处理。
三、盘点安排
1.盘点人员,为了顺利实现固定资产盘点目标,盘点工作由财务部牵头,固定资产管理部门、使用部门负责,其他相关部门配合。分9个小组,每小组2人。人员构成,生产技术部5名、设备管理部5名、财务部2名、综合部2名、经管物资部-工程1名、安全环保部1名、调度中心1名、销售采购部1名、人力资源部1名;7月4日下班前,请各车间部门将盘点人员名单及联系方式报送财务部。
2.时间安排,盘点时间从7月5日至7月9日,共计5天。设备管理部负责二道门以内的各项设备的盘点(设备部、生产技术部、调度中心、安全环保部,盘点人员10人),综合部主要负责二道门以外的各项设备盘点(综合部、销售采购部、人力资源部,盘点人员4人),经管物资部-工程负责公司内房屋、建筑物、构筑物盘点(经管物资部-工程、财务部,盘点人员2人);各盘点小组按车间、部门进行全面盘点,对于当天盘点不符原因进行说明、对盘点过程中存在的问题进行说明,对当天的盘点固定资产进行签字确认,报送财务部。
3.财务部负责每天固定资产盘点汇总统计工作,对固定资产盘点进行总结,分析固定资产盘点存在的问题及下一步整改措施。
鄂尔多斯市西北能源化工有限责任公司
2023年7月4日